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汇兑结算应注意哪些问题?

书籍:出纳手册

出处:按学科分类—经济 企业管理出版社《出纳手册》第215页(405字)

(1)汇款人异地汇款时,可根据款项汇入地点的远近和时间的要求,选择信汇或电汇结算方式,填写汇款凭证时,要按照凭证各栏要求,详细填明汇入地点、行名、收款人及汇款用途等项内容并在第二联上加盖预留银行印鉴章。

(2)根据结算规定,信汇汇款可附带与汇款有关的少量单证,如向外地订购书刊的订购单、商品订购单以及向外地人员汇付工资发放表等。电汇款项不允许附带单证。

(3)收款人收到银行转来的收款通知或电划代收报单时,要认真地对凭证的内容进行审查,主要查看凭证收款人全称和账号是否与本单位的全称和账号一致,汇款用途是否与本单位有关,汇人银行是否加盖了转讫印章。在确认属于本单位款项但又用途不明的情况下,应及时与本单位有关部门联系,尽快查明款项用途,从而准确归属有关核算账户。

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