进度分析报告
出处：按学科分类—社会科学总论 中国建材工业出版社《中国文书大典中卷》第1046页（3771字）
【简介】：
进度分析报告是结合报表在年、季、月末编定的。报表为进度分析报告提供数字依据，进度分析报告则为报表提供有关情况和文字说明。一般来说进度分析报告或分析某项计划的完成情况，或分析短期经营、生产进度，或分析资金运用、原材料供应、产品销售等情况。
进度分析报告无规定格式，实际部门的这类经济活动分析报告大多采用简报形式。
写作上也无特殊要求，只是应该注意多用实际材料反映具体情况，极少或完全不用分析评议。在语言上更要求大众化、口语化、通俗易懂，明白、畅晓，简洁精炼。
【范例】：
××铁路局×××隧道施工队进度分析报告
××铁路×××隧道总长1000米，计划六个月完成。施工队苦干加巧干，力争提前完成任务。如表所示前4个月完成进度情况，共完成748米(占总工程的74．8%)，且每月进度呈递增趋势，剩余252米，(占总工程的25．2%)，如无意外，可在40天以内完成，即在6月10日左右，提前20天完成××铁路×××隧道工程总任务。
××铁路局×××隧道施工队
×年×月×日
××钢厂一至三季度财务三项指标完成情况分析报告
财务科
1991年1～9月份财务3项指标完成情况表：
1991年9月份财务3项指标完成情况表
一、利润完成情况分析
1．我厂下达1～9月利润计划100万，实际完成102．1万，超额2．1万。但与去年同期对比利润则减少21．7万元。
2．今年1～9月利润比去年同期减少原因，主要是产值产量销售都比去年同期下降。产值今年681万，去年743万，减少62万。销售今年618万，去年同期679万，对比减少61万。如按20%销售利润率计算减少利润达12万以上。如按车间来分析，除铸工车间、综合车间比去年同期利润增加外，其他车间都不同程度地下降。铸工车间，由于调价因素，产品销售利润从去年15．2万增加到18．1万，增加了3万元；综合车间金属模收入增加，利润从去年3．1万增加到今年3．9万元，增加8千元；锻工车间从去年42 1万下降到36．4万，减少5．7万元；铜铝车间从去年72．2万元下降到今年42．2万元，减少30万元；失腊车间从去年14．8万下降到今年12．3万，下降2．5万元；铸钢车间去年亏损12．8万，今年亏损2．6万元，减少亏损10万元。如从今年品种产量变化来看影响利润较多的是铝铸件，去年铝铸件1～9月产量304吨，今年同期产量197．5吨，减少107吨。由于产量少，成本升高影响利润达20多万。铜铸件产量虽增加25吨，但是铜板产量增加较多，今年达70多吨。由于电解材料成本高影响利润5万多元。
3．今年1～9月全厂职工人数771人，去年同期702人，今年全员劳动生产率9．279元，去年同期10．626元，减少1．347元／人。今年出勤率90．7%，工日利用率81．69%，去年出勤率88%，工日利用率81%，基本接近。工资总额今年1～9月支付47．6万，去年同期支付45万，增加2．6万。
4．企业管理费今年1～9月支付33．7万，去年同期支付26．9万，增加6．9万元。其中运输费支出比去年增加1．5万，管理人员工资比去年增加7000元，劳动保护、营养菜、冷饮费用比去年同期多支付6000元，修理费支出也比去年同期增加3．1万元以上，保险费支出比去年多0．27万元，水电费支出比去年同期多支付0．3万元，废水罚款今年4个月支付0．22万元，比去年增加。办公费及利息支出比去年同期减少。
5．营业外支出今年与去年基本上接近，1～9月支付10．3万元。但是技校费今年支付1．3万元，去年支付2．4万元，减少1．1万元；退休劳保人员工资今年比去年多支0．7万元，今年退休职工人数98人，去年80人，比去年增加18人。
二、成本完成情况分析
今年可比产品成本降低率计划1%，实际1～9月份可比产品成本降低率是1．66%，超过原计划0．66%。分析可比产品降低因素如下：
1．锻工车间四只可比产品，其中高炭、中炭、加工件三只都比去年平均单位成本降低，中炭比去年平均单位成本每吨下降24元，加工件成本下降30元。成本下降原因是今年锻钢件产量比去年同期增加80多吨。煤气改造后，节约煤气平均每吨耗用煤气从去年964M／吨下降到今年787M／吨。1～3季度节约煤气82．617m3／吨。
2．铸工车间今年1～9月平均每吨单位成本434元，比去年平均单位成本每吨438元下降4元。主要有材料单位成本节约3元，车间经费节约12元，企管费、工资每吨成本比去年上升16元，废品损失比去年每吨减少4元。焦炭单耗三季度127kg／吨，三季度节约焦炭7．1吨。
3．铸钢车间不锈钢今年1～9月是5．870元，比去年平均单位成本7．752元下降1．882元。下降原因是不锈钢产量比去年有所增加，其次是材料单耗有所下降。
4．铜铝车间，铸铜件成本今年1～9月平均单位成本是5363元，与去年平均单位成本5475元／吨，每吨下降112元。下降原因是今年产量比去年同期增加25吨。另外铜板产量多，损耗较低。今年三季度铜损耗比去年同期下降，去年三季损耗4．3%，今年损耗4．19%，下降0．11%。三季度节约铜5．3吨，节约铝2．8吨。
5．失腊车间，除不锈钢外4只产品单位成本均比去年升高。主要因素是产量显着下降，今年1～9月比去年同期减少产量27．5吨，固定费用不变，该车间耗电费较大，基本电费固定，影响成本上升。今年1～3季度耗电量全厂每吨铸件电量达652度，超过公司核定每吨铸件650度水平。
三、资金完成情况分析
1．定额流动资产平均余额公司核定是90万，我厂1～9月累计数是88．8万，减少1．2万元。每百元占用流动资金公司核定12元，我厂1～9月累计数是9．78元，下降2．22元。周转天数公司下达38天，我厂实际数是38天，完成指标。
2．以上3项资金考核指标与去年同期比较都略有上升，主要是产值、销售额都比去年同期下降60万元。定额流动资产平均余额比去年同期上升2．9万，我们分析主要是成品资金上升较多。今年9月底成品资金余额是26．9万，比计划20万上升7万，主要是今年生产任务不足，月底为完成全月产值突击安排生产集中在月底入库影响。
四、几点意见
根据以上经济活动分析，我们提出以下几点意见：
1．今年四季度要完成40万元利润指标，平均每月要达到13万元以上。按照四季度产值销售计划，四季度完成销售220万元即平均销售利润率要达到20%以上，1～9月我厂销售利润率只有16．6%。一方面要抓好增产计划，另一方面要做好节支工作，否则要完成利润指标困难很大。
2．要做好成品发运工作，加速资金周转。我厂今年成品资金上升较多，一方面是生产安排影响，另一方面成品发运工作做得不细致。还要进一步加强销售工作的领导，抓好成品发运工作，加速流动资金的周转。
3．必须抓好重点车间重点产品的生产进度的安排。铜铝车间铝铸件利润是影响全厂今年利润指标完成的关键，希望厂部车间在劳动力安排、材料供应、工艺技术质量等方面都应给以优先照顾，以保证生产任务超额完成。
4．必须大力压缩企业管理费的支出，公司下达我厂车间经费、企业管理费是53万，1～9月实际支付37万，四季度我们要控制使用不让它突破指标，特别是企业管理费1～9月份支付比去年同期增加6．8万。我们希望车间要抓好消耗材料和物料领用的控制，节约各项费用支出，以增加利润，保证三项财务指标的完成。
1991年10月8日