正确处理内审报告关系的途径
出处：按学科分类—经济 中国科学技术出版社《内审操作手册》第199页（5004字）
(1)及时向行长汇报内审工作，取得支持。
(2)提高内控意识，全行上下树立内控“一盘棋”的思想。
(3)内审部门应强化人本管理。通过多种渠道如业务培训、以查代训等途径，提高内审干部的业务素质和组织协调能力，恰当处理各方面关系，充分发挥内审人员的主观能动性，提高工作效率。
(4)强化激励约束机制，增强工作动力。可以运用表扬、通报批评等方式，提高内审人员工作责任心，以更好地开展内审工作。
(5)内审部门应采取适当方式与监督检查对象加强联系，加深了解，耐心细致地做好解释工作，努力做到互相理解、互相支持，圆满完成各项内审工作。
附件一
附件二
中国人民银行内审通知书
银内审字[ ]号
中国人民银行__：
根据____，兹指派下列人员于__年__月__日至__年__月__日，对你单位的__年__月__日至__年__月__日的____情况进行审计，必要时可上溯或下延。请提供必要的工作条件。
组长(副组长)：
主审人：
成员：
特此通知。
(公章)
年 月 日
附件三：
中国人民银行离任审计通知书
银内审离字[ ]号
中国人民银行__行：
根据____，兹指派下列人员于__年__月__日至__年__月__日，对__同志任____职期间履行职责情况进行离任审计，请提供必要的工作条件。
组长(副组长)：
主审人：
成员：
特此通知。
(公章)
年 月 日
附件四
调阅资料清单
被检查单位：检查单位：中国人民银行 中心支行(分行)
附件五
编号：__
中国人民银行(内审)现场检查笔录
被检查单位名称：
访谈人： 访谈日期：
附件六
编号：__
工作底稿
内审项目名称：
主要内容：
审计人： 审核人： 审计日期：
正文：
附件七
编号：__
内审事实确认书
内审项目名称： 主要内容：
拟稿人： 拟稿日期：
审核人： 审核日期：
正文：
附件八
内审事实确认书
请你处(科)在__个工作日内就本确认书提出书面确认意见并签章。
确认意见：
附件九：
内审初步意见
中国人民银行__行：
根据____，__年__月__日至__年__月__日，内审组依据你行提供的资料，对你行__年__月__日至__年__月__日的主要业务活动和内部管理情况进行了全面审计，初步意见如下：
一、被审单位履行职责情况
二、审计中发现的问题
请你行于__个工作日内对本初步意见做出书面反馈，逾期视为无异议。
年 月 日
附件十
内审初步意见
对以上内审初步意见如无异议，请确认：
单位主要负责人签字： 年 月 日
被审计单位公章 年 月 日
对以上内审初步意见如有异议，请在10个工作日内提出书面确认意见向内审组反馈，逾期视为无异议。
审计组长：
主审人：
成 员：
中国人民银行__行现场审计组
年 月 日
附件十一
内审初步意见
对以上内审初步意见如无异议，请确认：
离任审计对象签字： 年 月 日
对以上内审初步意见如有异议，请在10个工作日内提出书面确认意见向内审组反馈，逾期视为无异议。
审计组长：
主审人：
成员：
中国人民银行__行现场审计组
年 月 日
附件十二
中国人民银行××行(内审__)
银内审函[ ]号
关于人民银行__行在__方面存在问题的函
__司(局、处、科)：
根据《中国人民银行内审工作制度》，__年__月__日至__月__日，我们对__行__年__月__日至__年__月__日的主要业务活动和内部管理情况进行了全面审计。
审计期内，该行在履行职责方面做了大量的工作，取得了一定的成绩，但也存在一些问题。现将内审中发现的该行在__方面存在的问题及我们的处理意见函告你司(局、处、科)，如有异议，请于收文后5日内反馈给我们。
一、发现的问题
二、我们的处理意见
年 月 日
附件十三：
中国人民银行XX行内审结论和处理决定
银内审结[ ]号
中国人民银行__行：
根据____，__年__月__日至__年__月__日，内审组依据你行提供的资料，对你行__年__月__日至__年__月__日的主要业务活动和内部管理情况进行了全面审计，内审结论和处理决定如下：
一、被审单位履行职责情况
二、存在的问题
三、结论和处理决定
请你行于文到之日起二个月内，将执行上述处理决定的情况和采取的整改措施上报。
对本决定如有异议，可在15日内向我行提出申诉，申诉期间本决定照常执行。
年月日
附件十四
中国人民银行××行(内审__)
银内[ ]号
关于__同志的离任审计结论
人事__：
根据____，，__年__月__日至__年__月__日，内审组依据__行提供的资料，对__同志任____职期间履行职责情况进行了离任审计。审计报告经行领导阅示，结论如下：
一、审计对象任职和分工及履行职责情况
二、审计中发现的问题
三、应负的责任
附件：行领导在离任审计报告上的批示
年 月 日
附件十五：
中国人民银行(内审__)
银内[ ]号
关于__的内审意见书
__司(局、处、科)：
根据____，__年__月__日至__月__日，内审组依据你司(局、处、科)提供的资料，对你司(局、处、科)__年__月__日至__年__月__日期间__的情况进行了审计。意见如下：
一、履行职责情况
二、审计中发现的问题
三、整改意见
年 月 日
格式十六：
中国人民银行办公__
银办发[ ]号
关于对__同志离任审计中所发现问题进行整改的通知
中国人民银行__行：
根据____，__年__月__日至__年__月__日，内审组依据你行提供的资料，对__同志任__职期间履行职责情况进行了离任审计。审计中发现了一些问题，请你行按本通知认真进行整改，并在文到之日起二个月内将执行情况和采取的措施上报。
一、审计中发现的问题
二、整改意见
……
特此通知。
年 月 日
附件十七：
关于__同志的离任审计报告
__行长：
根据____，__年__月__日至__年__月__日，内审组依据__行提供的资料，对__同志任____职期间履行职责情况进行了审计。现将审计情况报告如下：
一、审计对象任职及分工情况
二、履行职责情况
三、审计中发现的问题
四、责任的认定
五、处理意见及建议
妥否，请批示。
年 月 日
附件十八
关于中国人民银行__行全面审计的报告
__行长：
根据____，，__年__月__日至__年__月__日，内审组依据__行提供的资料，对该行__年__月__日至__年__月__日的主要业务活动和内部管理情况进行了全面审计。现将内审情况报告如下：
一、被审单位履行职责情况
二、存在的问题
三、处理意见及建议
以上报告，如无不妥，我们将拟《内审结论和处理决定》下发该行执行。
年 月 日